Как платить налоги при сдаче квартиры.

Преимущества легальной сдачи квартиры

Подписав договор при сдаче квартиры, вы получаете несколько значимых преимуществ. Во-первых, это помогает избежать претензий со стороны соседей, управляющих компаний и других лиц, связанных с вашей недвижимостью. В случае возникновения каких-либо жалоб на проживание посторонних людей в вашей квартире, вы и ваши арендаторы можете предъявить договор и законно доказать, что они имеют право на проживание.

Во-вторых, договор позволяет вам дисциплинировать жильцов. Вы можете включить в договор все необходимые условия, например, перечислить ценное имущество в квартире или предусмотреть штрафы за задержку с оплатой. Таким образом, вы обеспечиваете контроль над процессом аренды.

Третье преимущество заключения договора - это возможность застраховать квартиру от различных неприятностей. Если, например, произойдет затопление и повредится имущество соседей снизу, вы можете обратиться к страховой компании, и ремонт будет оплачен из страховки. Без договора аренды и уведомления страховой компании о сдаче квартиры в аренду, вам придется оплачивать ремонт самостоятельно.

Кроме того, договор позволяет получать платежи по безналичному расчету. Это удобно, так как вы не будете вынуждены каждый месяц собирать наличные деньги у арендаторов. При этом наличие договора и уплата налогов обеспечивает объяснение этих денежных поступлений и предотвращает возможные налоговые проблемы.

Еще одно преимущество заключения договора - спокойные отношения с соседями. Арендаторы смогут открыто говорить о том, что они снимают квартиру и вам не придется выдумывать истории о родственниках или друзьях для соседей.

Договор обеспечивает также защиту от возможного шантажа и доносов со стороны арендаторов, которые могут попытаться использовать ваше отсутствие договора для своей выгоды.

Без договора вы можете столкнуться с проверками налоговых органов и необходимостью выплачивать штрафы и проходить судебные процедуры. Законодательство предусматривает штрафы и штрафные санкции для нарушителей налоговых правил, а судебные разбирательства могут затянуться на несколько лет.

Кроме того, сдача сразу нескольких квартир без уплаты налогов может быть признана незаконной предпринимательской деятельностью, что повлечет штрафы и другие последствия.

Заключение договора при сдаче квартиры принесет вам много преимуществ, обеспечивая законную и ответственную аренду и защищая вас от нежелательных неприятностей и налоговых проблем.

Способы заплатить налог при сдаче квартиры.

Уплата налога на доходы физических лиц

Самая большая ставка (13%), исключений нет ни для кого, есть только несколько способов вернуть эти деньги с помощью налоговых вычетов (собственное образование, образование детей, дорогостоящее лечение, медицинские услуги и лекарства)

Алгоритм действий в этом случае такой:

1. Заключить договор найма
2. Зарегистрировать договор найма при необходимости в Росреестре (если срок договора один год и более)
3. Подать налоговую декларацию и заплатить НДФЛ.

Сдавать квартиру как самозанятый

Самозанятость или налог на профессиональный доход (НПД) - специфический налоговый режим, введенный в 2019 году, предназначенный для тех, кто получает доход от самостоятельной деятельности, в том числе от сдачи жилья в аренду. Как физические лица, так и индивидуальные предприниматели могут перейти на этот режим. Налоговая ставка составляет 4% при сдаче жилья физическому лицу и 6% - юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Планируется, что этот режим будет действовать до 2028 года.

Этот режим подойдет вам, если сумма дохода не превышает 2,4млн рублей в год и вы сдаете не апартаменты. Апартаменты сдавать как самозанятый нельзя.

Алгоритм действий, чтобы стать самозанятым и платить налог с найма квартиры:

1. Скачайте бесплатное приложение "Мой налог" и зарегистрируйтесь в нем. Укажите паспортные данные и ИНН. (Как вариант-почти все банки в своих приложениях предлагают бесплатную услугу "Стать самозанятым")
2. Заключить договор найма
3. Зарегистрировать договор найма при необходимости в Росреестре (если срок договора один год и более)
4. Создайте чек в приложении "Мой налог" (или приложении вашего банка) на сумму полученного дохода.
5. Уплатите начисленный налог до 28 числа месяца, следующего за месяцем получения дохода (сумма налога рассчитывается автоматически).

ИП и налог по патенту

Патентная система налогообложения - это способ налогообложения для индивидуальных предпринимателей, когда они платят фиксированную сумму в год и освобождаются от других налогов. Вначале для вас определяется предполагаемый годовой доход (в данном контексте - от сдачи жилья в аренду) и вы платите в качестве налога 6% от этой суммы (это и есть стоимость патента). При использовании этой системы вы освобождаетесь от налога на имущество

Использование патента освободит вас от налога на доходы физических лиц, налога на имущество физических лиц и налога на добавленную стоимость.

В Москве стоимость патента на сдачу жилья в аренду определяется в зависимости от площади квартиры и района ее расположения. Если вы сдаете квартиру в аренду вместе с гаражом или машиноместом в том же многоквартирном доме, это считается сдачей в аренду одного объекта. Для точного расчета стоимости патента можно использовать сервис на сайте Федеральной налоговой службы. (ссылка.)

Каждый год предприниматель должен уплачивать обязательные страховые взносы, но сумму патента можно сократить на размер этих взносов, подав уведомление в налоговую инспекцию.

Алгоритм действий при выборе патента такой:

1. Зарегистрируйте ИП.
2. Приобретите патент.
3. Заключите договор найма (аренды).
4. Зарегистрировать договор найма при необходимости в Росреестре (если срок договора один год и более)

ИП и АУСН (упрощенная система налогообложения)

При использовании этой схемы есть два варианта заплатить налог:

• вариант "Доход"-вы платите 8% от полученных доходов
• вариант "Доход минус расход"-вы платите 20% с дохода за вычетом расходов.

Более выгодную схему выбрать просто: если расходы более 60% от дохода, то выгоден второй вариант "Доход минус расход", если расходы менее 60% дохода-первый вариант "Доход".

При сдаче квартиры в подавляющем числе случаев выгоден первый вариант с 8 процентами налога.

Чтобы платить налог с найма квартиры по АУСН необходимо проделать следущие шаги:

1. Зарегистрируйте ИП.
2. При регистрации или сразу после нее уведомите ФНС о применении АУСН через личный кабинет налогоплательщика на их сайте.
3. Заключите договор найма (аренды).
4. Зарегистрировать договор найма при необходимости в Росреестре (если срок договора один год и более).
5. Заплатите налог до 25 числа месяца, следующего за месяцем получения дохода. Сумма рассчистывается автоматически в вашем личном кабинете на сайте ФНС.